Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) se avecinan para millones de personas mayores que han cumplido 73 años. Estas distribuciones de planes de jubilación, como IRA, 401(k) y 403(b), deben completarse antes de fin de año. Evite las prisas navideñas y comuníquese con el custodio de su plan de jubilación ahora.
Las reglas son simples, pero las sanciones por no retirar a tiempo son enormes: ¡el 25% del monto que debería haberse retirado para 2024!
Aquí hay algunas cosas a tener en cuenta.
—Saldo de fin de año. El RMD de este año se basa en el saldo total de todas sus cuentas de jubilación al final del año pasado, el 31 de diciembre de 2023. Tendrá que volver a esos registros como punto de partida. Y esa tarea debería servirle como recordatorio para sumar los saldos de sus cuentas de jubilación a principios del nuevo año, a partir de sus estados de cuenta de fin de año 2024, para calcular su RMD de 2025.
—Calcular su RMD. Puede encontrar calculadoras RMD en casi todos los sitios web de empresas de servicios financieros. O utilice esto: www.calculator.net/RMD-calculator. Ingresará el año de su nacimiento y el valor total de sus cuentas de jubilación, y se le preguntará si su cónyuge es el beneficiario principal. Si es así, debe incluir el año de nacimiento de su cónyuge.
O puede pedirle al custodio de cualquiera de sus cuentas de jubilación que haga el cálculo por usted. Solo asegúrese de sumar el valor de fin de año 2023 de TODAS sus cuentas IRA, para que el cálculo se pueda realizar correctamente. Tenga en cuenta que los RMD 401(k) deben calcularse y retirarse por separado de cada una de esas cuentas, a menos que todavía esté trabajando para ese empleador, en cuyo caso no se requiere ningún retiro.
—Dónde retirarse. Puede retirar todo el dinero de una cuenta de jubilación, o retirar una parte de varias cuentas, siempre que sumen el RMD total que calculó. Cada distribución de RMD generará un formulario 1099-R del IRS para incluirlo en sus impuestos. Y probablemente recibirá un recordatorio de RMD de cualquier IRA, que puede ignorar si tomó la distribución de una cuenta diferente.
—Consideremos los impuestos. Todo el dinero que retira de una cuenta de jubilación calificada a través de su RMD (o cualquier otro retiro adicional) se agrega a su ingreso ordinario y se grava a su tasa impositiva marginal. Es posible que desee pedirle al custodio que retenga al menos el 20% (o más si se encuentra en un nivel más alto) de impuestos, para no recibir una gran factura de impuestos al final del año. (Como alternativa, puede presentar un formulario de impuesto estimado trimestralmente durante el año).
—Cuándo tomar su RMD. Si aún no ha tomado su RMD 2024, ahora es el momento. Ya debería tener la cantidad requerida de líquido en un mercado monetario dentro de su IRA. Este no es el momento de empezar a sincronizar el mercado, esperando obtener más ganancias antes de vender acciones. Los custodios se verán inundados de solicitudes de RMD en las próximas semanas.
Y planifique con anticipación para el próximo año. Dado que puede calcular su RMD de 2025 en enero, basándose en los saldos de las cuentas de fin de año 2024, sus estados de cuenta de fin de año 2024 le permitirán saber el total que deberá retirar para el próximo diciembre. Eso le permite configurar un plan de retiro mensual con su custodio utilizando su RMD como una especie de ingreso mensual planificado, distribuido a lo largo del año.
Recuerde, el monto total que se debe retirar en 2025 no cambiará durante el año porque se basa en el saldo de su cuenta de 2024.
Saber que la obligación para 2025 también debería afectar la forma en que invierte sus cuentas de jubilación en anticipación de los retiros del próximo año. La forma conservadora es recaudar efectivo a principios de año y mantenerlo en un fondo del mercado monetario dentro de su cuenta de jubilación. Si el mercado cae durante el año, no se verá obligado a vender acciones o fondos para obtener efectivo por su RMD.
Otra nota importante: una vez que haya cumplido 73 años, no podrá transferir un plan de jubilación a otro, a menos que ya haya tomado su RMD de esa cuenta.
Trabajaste duro para acumular el dinero de tu jubilación. Ahora planifique inteligentemente para realizar las distribuciones. Y si se encuentra entre los pocos afortunados que no necesitan el dinero del RMD para los gastos diarios, siempre puede ponerlo en CD o letras del Tesoro para seguir ganando intereses. Esa es la verdad salvaje.
(Terry Savage es asesora de inversiones registrada y autora de cuatro libros de gran éxito de ventas, incluido “The Savage Truth on Money”. Terry responde a las preguntas en su blog en TerrySavage.com.)
