Donar a organizaciones benéficas tiene que ver con el dinero, y si existe un beneficio fiscal, la donación es mucho más dulce. Pero dado que las reformas fiscales de 2017 aumentaron la deducción estándar, 9 de cada 10 estadounidenses no detallan sus declaraciones de impuestos y, por lo tanto, no obtienen una deducción por sus contribuciones.
Still Giving USA señala que en 2023, los estadounidenses donaron 557 mil millones de dólares (más de medio billón de dólares) a organizaciones benéficas. Y para esas organizaciones, el dinero que reciben marca la diferencia en su capacidad para ayudar a los menos afortunados, encontrar una cura para las enfermedades, salvar a los animales del dolor y el sufrimiento y compensar los recortes presupuestarios del gobierno.
No importa cuánto o poco dé, o si obtiene una deducción de impuestos por su donación, tiene sentido donar con un propósito y un plan. A continuación se ofrecen algunos consejos.
Investigar la caridad
No se deje engañar por esos discursos televisivos nocturnos, anuncios publicitarios elegantes o llamadas en frío que le llegan al corazón. En realidad, muchas de estas organizaciones benéficas que gastan más en marketing utilizan los ingresos para costos administrativos y salarios, y una cantidad menor se destina a la causa real.
Comience a donar en CharityNavigator.org, donde puede investigar las calificaciones de qué tan bien la organización benéfica pone a trabajar su donación. Cada organización benéfica debe presentar un formulario 990 del IRS cada año, detallando sus ingresos, gastos y un estado financiero completo. Las calificaciones de CharityNavigator le brindan una forma de comparar buenas causas.
Pero si no está buscando una organización benéfica específica, puede utilizar el sitio para obtener ideas sobre grupos que ayuden a una causa cercana a su corazón. Una búsqueda de “investigación sobre el Alzheimer” o “refugios para animales que no matan” podría llevarlo a un lugar que definitivamente pone su dinero a trabajar de una manera que lo haga sentir bien.
Consideraciones fiscales
No es necesario ser rico para considerar las implicaciones fiscales de sus donaciones. Los límites del deducible son enormes; puede donar hasta el 60 % de su ingreso bruto ajustado en cualquier año, o el 30 % si su donación es “en especie”: una propiedad con un valor actual documentado.
Las personas ricas donan acciones muy apreciadas para no tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. Obtienen una deducción completa por el valor actual, hasta esos límites de ingresos.
Pero aquí hay dos caminos hacia las donaciones caritativas que pueden generar beneficios fiscales, incluso para el donante de ingresos promedio.
Distribución caritativa de una IRA: cada año puede realizar distribuciones caritativas directamente desde su IRA, e incluso contarlas para su RMD, hasta $100,000. Eso significa que no paga impuestos sobre la renta ordinarios por un retiro y luego solicita una deducción de impuestos. Pero la donación debe ser hecha directamente por el custodio de la IRA a una organización benéfica 501(c)3 reconocida, y debe hacerse antes de fin de año, ¡así que comience el proceso ahora!
Fondos recomendados por donantes: ¡No es necesario ser rico para crear su propia “fundación”! Las cuentas de fondos asesoradas por donantes se pueden abrir en la mayoría de las principales instituciones financieras, incluidas Fidelity y Vanguard.
La idea es hacer una donación única y mayor a esta cuenta, suficiente para obtener una deducción de impuestos en el año en curso. Incluso puede donar acciones apreciadas a esta cuenta, evitando impuestos sobre las ganancias. Luego, el dinero permanece en la cuenta para crecer internamente en inversiones con impuestos diferidos, construyendo los activos dentro de su “fundación” ¡tal como los Rockefeller!
Cada año debe distribuir una pequeña porción del valor de la cuenta directamente a organizaciones benéficas reconocidas, directamente desde su cuenta de fondo asesorada por donantes. No es necesario ser rico para abrir esta cuenta; Fidelity no tiene un mínimo y dice que las donaciones a organizaciones benéficas solo deben ser de al menos 50 dólares. Pero el año pasado, Fidelity informa que distribuyó 11.800 millones de dólares en donaciones de su fondo de donaciones caritativas.
Esta es una excelente manera de involucrar a la generación más joven en la realización de contribuciones caritativas: un proyecto de investigación perfecto para que los niños dirijan sus donaciones a buenas causas. Incluso hay un fondo asesorado por donantes conectado con una aplicación, Daffy, que le permite configurar una cuenta y dirigir instantáneamente contribuciones a causas calificadas.
Así que aquí estamos en la temporada de dar. El mercado de valores está en niveles récord, pero muchos están luchando simplemente por mantenerse al día con la inflación. Si ha recibido los beneficios de su buena planificación financiera, hay un regalo más que puede darse: la buena sensación que se obtiene al contribuir a una causa digna.
Y esa es La Verdad Salvaje.
(Terry Savage es asesora de inversiones registrada y autora de cuatro libros de gran éxito de ventas, incluido “The Savage Truth on Money”. Terry responde a las preguntas en su blog en TerrySavage.com.)
